完善风险监控制度建设以点带面逐步扩大监管范围

遵照集团决策层的统一部署，在集团相关部门的大力支持与配合下，财务公司启动对东方粮仓经营体系的资金监控试点。公司董事长、总经理带队组成项目小组深入到东方粮仓各专业公司一线进行调研，详细了解各公司的商业模式、业务流程及风控要点，并大力宣传健全风控监管机制的重要性，取得了基层公司经营班子和员工们的理解和支持。在充分调研的基础上，财务公司起草了《东方粮仓资金管控方案》、《资金监控暂行办法》及《账户管理实施细则》等二十余项制度，明确了资金监控的目的、主体、业务范围及具体监控流程等，为集团监控资金划转、降低金融风险奠定了良好基础。这些制度经集团审核批准后正在执行。

在实施资金监控过程中，我们将监控重点放在账户管理和资金划转两个方面。在账户管理方面，要求除贷款等特殊用途外，所属企业必须通过在财务公司开立的账户进行结算，以有效杜绝资金体外循环的风险，最大限度地实现资金归集，提高资金使用效率。在资金划转方面，重点监控款项支付必备要件是否齐全、是否合法合规、经营回款是否及时，以最大限度减少逾期应收款项，降低资金划转风险，保证集团资金安全。为进一步提高对东方粮仓各公司资金监管的工作质量，经过充分准备，从今年年初开始，组织财务监管人员深入东方粮仓各加工园区实施驻点监控，并对东方粮仓所属的贸易公司大连分公司、肇源米业、东方天缘等公司实施远程资金监控。

鉴于风险监控机制对于企业健康发展确实起到了立竿见影的效果，集团决定推广东方粮仓的经验，扩大资金监控范围，从2014年7月开始财务公司对集团其他产业板块的部分企业，包括对东方集团物业管理有限公司、网络信息安全公司等实施远程资金监控。截至2014年10月末，纳入由财务公司统一实施资金监控范围的企业数量已达到23家。

严格制度精心监管积极化解大小风险

财务公司建立健全了风控监管人员的岗位责任制，定岗包片，权责利清晰明确，提高了风控监管人员的责任感和工作积极性。在监管中发现较多的问题有：采购合同与货权交接单合同号不符、传真件公章与扫描件不符、超计划支付、业务合同签署缺少双方法定代表人或委托人签字等。这些问题每一件都是一个潜在的风险，对于商品安全、资金安全来说都是隐患巨大的经营陷阱。针对上述情况，公司主管领导亲自出面与被监控公司经营班子协调沟通，了解产生问题的原因，根据实际业务情况研究补救措施，修订、补充、完善合同和各种重要附件，使之符合集团关于合同规范化的制度要求。对于确实存在资金划付风险的业务，财务公司敢于坚持原则，拒绝拨付资金，严把风控关，坚决杜绝风险隐患的发生。截至2014年10月末，财务公司累计监控业务4080笔，累计金额94.25亿元。其中经监控审核发现问题，经整改合格后支付的119笔，累计金额2.5亿元；经监控审核发现问题，整改不合格拒付33笔，累计金额858万元。资金划付合格率由最初的71%上升至97.18%。

克服万难勇挑重担风险监控更出彩

财务公司风险监控人员以“深入一线、服务一线”为宗旨，克服各种困难，通过提供特色金融服务，优质高效地完成了集团交付的工作任务。在开展资金监控初期，由于人手不足，为尽快开展工作，风控部经理程世钢和结算部主管韩海涛组成临时工作组进驻五常园区，对新招聘的业务人员言传身教，手把手地进行培训。今年东方粮仓在省内自设收粮点，为防控风险，程世钢亲自赴黑龙江边陲农垦建三江前进农场等地，在艰苦的工作环境下对秋粮收购资金使用情况进行现场监控检查。在东方粮仓收储粮的关键时期，财务公司派出房广宇、余婷婷两名业务人员分别进驻方正、五常园区蹲点，进行资金监控。方正园区远离市区，为节省开支，房广宇每次回哈尔滨都要步行半个多小时去最近的公交站，先乘公交车到客车站，再坐三个小时的客车到哈尔滨。由于方正园区财务工作地点变动，部分人员由南面的办公楼搬到了北面的收储部，房广宇就拿着急需报销的票据或监控要件不辞辛苦地奔走于办公楼与收储部之间，在第一时间完成监控审核，保证资金划付的工作效率。园区工作忙，经常错过饭时，他就自备面包、方便面、辣酱等食物对付。余婷婷长期派驻五常园区，经常一两个月回不了一次家。收粮时期工作繁忙，她经常晚上加班，坚持“当日事当日毕”，将当天的业务整理归档后再休息。派驻期间，她母亲心脏病发作入院抢救，为不影响收储工作，她按捺着焦急的心情，直到忙完手里的工作才回家探望。资金风险监控对于财务公司的员工来说是一个新课题，面对种种困难，风控监管人员没有退却，没有埋怨，心里只有一个信念，那就是一定要保质保量完成这项工作，从每一件小事做起，从每一笔支付做起，严把风控关，通过自己的辛勤努力，将资金划付风险降到最低。

一年来，财务公司在资金监控、防范风险的工作中锤炼了队伍，增长了才干，提高了服务基层的意识，摸索了初步经验，有效控制了资金划付风险，切实发挥了应有的风险防控职能，得到了集团领导和被监控基层企业的好评。财务公司将进一步扩大业务监控范围，由单一的支付业务资金监控，逐步扩大到应收账款管理、合同到期预警等风险管理。同时，公司将会同集团信息部门、东方粮仓共同设计开发资金监控预警管理系统，以科学化、信息化、集成化手段实现成员单位资金业务全覆盖监控，为集团各产业健康发展保驾护航。